Samenvatting
In het Financieel beeld laten we op hoofdlijnen zien welke financiële middelen worden ingezet voor het te voeren beleid in 2026. Dat doen we door eerst te kijken naar de begrote middelen voor de lasten, de baten en de inzet van reserves voor het jaar 2026. Vervolgens geven we inzicht in de meerjarige wijzigingen die in deze begroting zijn verwerkt. Ook geven we inzicht in de ontwikkeling van investeringen en de ontwikkeling van de voorzieningen voor groot onderhoud.
Ontwikkeling van het begrotingssaldo
In de provinciewet (artikel 193, lid 2) staat dat Provinciale Staten er bij het vaststellen van de begroting op letten dat de begroting structureel en reëel in evenwicht is. PS kunnen hiervan afwijken als het aannemelijk is dat het structureel en reëel evenwicht in de begroting in de eerstvolgende jaren tot stand wordt gebracht. De wijzigingen die in deze begroting zijn opgenomen met een effect op het begrotingssaldo laten we zien in een samenvattende tabel. Deze wijzigingen worden daarna ook beknopt toegelicht.
De meerjarige ontwikkeling van het structurele (reële) begrotingssaldo is uitgebreid toegelicht en inzichtelijk gemaakt in deze begroting. Omdat voordelige en nadelige begrotingssaldi per jaar verrekend worden met de algemene vrije reserve laten we de meerjarige ontwikkeling van deze reserve ook zien. De meerjarige ontwikkeling van zowel het begrotingssaldo als de algemene vrije reserve is met onzekerheden omgeven. Die onzekerheden lichten we apart toe.
Ontwikkeling van de stelposten
Bij het opstellen van de begroting zijn de stelposten loon- en prijscompensatie meerjarig geactualiseerd in overeenstemming met de vastgestelde Uitvoeringsnota indexatiebeleid (2025). Voor jaarschijf 2026 zijn structureel de budgetten toegekend aan de ambities om loon- en prijsstijgingen op te vangen. Deze wijzigingen lichten we toe in het onderdeel stelposten.
Ontwikkeling van de financiële indicatoren (kengetallen)
In de begroting zijn financiële indicatoren, ook wel bekend als kengetallen, opgenomen. Deze indicatoren geven de mogelijkheid om op een eenvoudige manier inzicht te krijgen in de financiële positie en exploitatieruimte van de provincie. De combinatie van de financiële indicatoren laat de financiële wendbaarheid en weerbaarheid van de begroting zien. In het onderdeel 'Financiële kengetallen ' in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is hier meer over terug te lezen.
Opbouw van de Begroting 2026
Met behulp van verschillende visualisaties geven we op totaalniveau inzicht in de omvang en opbouw van de lasten, de baten en de inzet van reserves in jaarschijf 2026. Een specificatie hiervan per ambitie is terug te vinden in de ambities zelf.
Meerjarige ontwikkeling van de begroting
In de provinciale administratie wordt de begroting vastgelegd voor t+15 jaar. Bij het opstellen van deze begroting is dat de periode tot en met 2040. Een dergelijke lange termijn doorkijk biedt de mogelijkheid om meer strategisch inzicht te verkrijgen in de inzet van de middelen en de ontwikkeling van het begrotingssaldo. We merken hierbij wel op dat naarmate de tijdshorizon toeneemt ook de onzekerheid toeneemt van de verwachte inzet van middelen. Met behulp van verschillende visualisaties geven we op totaalniveau inzicht in de omvang en opbouw van de lasten, de baten en de inzet van reserves.